應收賬款質(zhì)押融資的特點有哪些?

1.應收賬款質(zhì)押融資的優(yōu)點

應收賬款質(zhì)押融資對企業(yè)的信用要求相對較低。大多關注于應收賬款的質(zhì)量。對于一些規(guī)模較小、財務管理制度不夠完善的企業(yè)來說，基于購貨合同的質(zhì)押融資申請較為方便：應收賬款質(zhì)押融資可以提高企業(yè)資金流動率和擴大企業(yè)貿(mào)易。應收賬款質(zhì)押融資使得企業(yè)將相對較不活躍的應收賬款轉為流動資金，提高企業(yè)的盈利能力和償債能力。質(zhì)押取得的資金可以用于投入再生產(chǎn)，擴大企業(yè)的規(guī)模，改善企業(yè)的財務狀況;應收賬款質(zhì)押融資可降低企業(yè)機會成本和融資成本。應收賬款是企業(yè)進行商業(yè)競爭的普遍方式.其可看做是為客戶提供了一定量的無息貸款，但從機會成本看來，則失去了投其他業(yè)務或存人銀行所獲得的相應利息收入。而通過質(zhì)押融資的方式企業(yè)從銀行取得這筆資金.從而減少了機會成本。

2.應收賬款質(zhì)押融資的缺點

應收賬款質(zhì)押融資的相關法律法規(guī)不夠完善?！稇召~款質(zhì)押登記管理辦法》中對企業(yè)應收賬款質(zhì)押融資中的“應收賬款確認與計量”、“應收賬款質(zhì)押登記與審查”、“質(zhì)權人的義務及風險”的規(guī)定都不夠完善;應收賬款質(zhì)押融資的環(huán)境不夠完善。在社會信用體系方面，企業(yè)信用風險管理意識較為淡薄且非物質(zhì)資產(chǎn)抵押風險較大，程序較復雜。在企業(yè)及個人方面，信用信息化臺建設不夠完善且企業(yè)缺乏足夠的能力來對自身信用進行搜集、整合、分析、評價。同時，我國尚缺乏完整的信用管理制度來規(guī)范質(zhì)押融資業(yè)務的環(huán)境.且監(jiān)管力度不大：企業(yè)應收賬款信用管理不夠完善。首先，許多企業(yè)不重視應收賬款的信用管理，而只是一味的追求目標利潤最大化.缺乏科學有效的管理控制手段和流程。其次，應收賬款的風險管理方法較為落后，許多企業(yè)往往缺乏風險評估制度。且對于應收賬款的核算管理方法較為粗放,從而不能真實的反應企業(yè)的應收賬款情況，加大了企業(yè)的融資難度。

應收帳款質(zhì)押融資的流程具體怎么做?

應收帳款質(zhì)押融資就是出質(zhì)人把應收帳款作為質(zhì)押向質(zhì)權人申請授信，出質(zhì)人與質(zhì)權人簽訂借款合同以及質(zhì)押合同后，質(zhì)權人向出質(zhì)人提供融資?；玖鞒倘缦拢?/p>

借款人向銀行提出應收帳款質(zhì)押融資的書面申請;

銀行對借款人的信用狀況、質(zhì)押財產(chǎn)等要素進行審核和評價，并審核商務合同、貨物單據(jù)和商業(yè)發(fā)票，以及第三方付款方的生產(chǎn)經(jīng)營狀況以及財務狀況等情況，以確定是否可以發(fā)放貸款;

銀行確認可以融資后，借款人與銀行簽訂相關信貸合同及對應的《應收帳款質(zhì)押合同》;

合同訂立后，在人民銀行征信中心建立的“應收帳款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)”辦理應收帳款質(zhì)押登記;

銀行為借款人發(fā)放貸款;

對借款人的經(jīng)營狀況、質(zhì)押財產(chǎn)的情況等進行監(jiān)控;

合同到期后，借款人正常償還貸款或以質(zhì)押的應收帳款償還貸款。

貸款償還后，主債權消滅，銀行作為質(zhì)權人應在應收帳款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)辦理注銷登記。